预算

预算类别	内容	作用
收入预算	预计全年收入、各业务线收入分布	设定营收目标，确保增长可预测
成本预算	直接成本、销售成本	评估盈利能力，优化开支
运营预算	行政、人力、市场、研发等	保证日常运营顺畅
资本支出预算	设备购置、技术投资	规划长期投资，优化现金流
现金流预算	预计每月资金流动	保障资金流动性，避免资金链断裂
应急预算	预留一部分资金	应对突发情况，如行业政策变化

$$\text{毛利} = \text{收入} - \text{直接成本}$$ $$\text{净利润} = \text{收入} - (\text{直接成本} + \text{运营成本} + \text{税务})$$

执行监控

1. 预算拆解到月、季度

• 细化预算，确保每个部门有明确的执行目标。
• 例：
  • Q1 重点：市场推广+客户增长
  • Q2 重点：提升运营效率
  • Q3-Q4 重点：优化盈利结构

2. 定期跟踪，调整预算

• 月度复盘：检查预算执行情况，调整支出策略。

• 季度复盘：评估市场变化，优化成本。

• 目的

  • 确保公司不会盲目扩张，保证健康增长。
  • 资金优先用于“核心业务+战略增长点”，控制低回报投资。
  • 随市场变化灵活调整预算，确保稳健运营。